Este material, e os que virão na sequência, origina-se de trabalho desenvolvido para a obtenção da Certificação ISO 9001:1994, pela então Coordenadoria de Auditoria de Operações de Crédito Internacionais (CAOCI), da qual fui seu gestor e o responsável pela elaboração dos procedimentos e registros com apoio de consultor contratado, especialista na aplicação da Norma ISO 9000. O foco foi o processo de auditoria conduzido pela CAOCI nos exames dos projetos de governo co-financiados com organismos multilaterais de fomento, tais como, o Banco Interamericano de Desenvolvimento (BID) e o Banco Internacional para Reconstrução e Desenvolvimento (BIRD ou Banco Mundial). O certificado foi obtido em 2000 e por 3 anos, com auditorias semestrais da BVQI, além das auditorias internas, foi mantido, fruto de um intenso trabalho de preparação, envolvendo a elaboração de procedimentos e registros voltados à prática da auditoria em projetos co-financiados, mas se este trabalho já foi grande, não menos o foi, o de sua manutenção. Destaque-se que, a grande vantagem da adoção dos requisitos normativos é o estabelecimento de um padrão que obriga a que todas as equipes de auditoria envolvidas no processo certificado sigam a mesma linha de ação, deixando de lado o arbítrio de cada coordenador de equipe. A Norma evoluiu (NBR ISO 9001:2008), houve alterações, sabemos disso. No entanto, este foi um trabalho que permite aos que se aventurarem no estabelecimento de um padrão com acreditação internacional terem um bom ponto de partida. Assim, para que não se perca, apesar da distância temporal, vou reproduzi-lo na íntegra, pelo menos este é o desejo. A desistência, findo os 3 anos de validade, quando então teríamos que migrar para a versão 2000, deu-se por problemas de natureza estrutural.
Os arquivos decorrentes do trabalho realizado estarão localizados ao final da aba Material para Auditoria.
Lembro que, o Caderno 02, post anterior, sintetiza parte dos conceitos, procedimentos e registros elaborados e, que, esta revisão envolverá a adequação de procedimentos e planos da qualidade, no que se refere, aos programas de auditoria, naquilo que for cabível, aos requisitos da NBC TA.
Por uma questão meramente estratégica, começaremos com os requisitos ligados diretamente ao processo auditorial, como, 4.3 (Análise Crítica de Contrato), 4.4 (Controle de Projeto), 4.7 (Controle de Produto Fornecido pelo Cliente), 4.9 (Controle de Processo) e 4.20 (Técnicas Estatísticas).